——2022年10月10日在市八届人大常委会第五次会议上

市人大常委会财经工委

常委会会议：

依据《中华人民共和国预算法》和《海南省各级人民代表大会及其常务委员会审查监督预算条例》等相关法律法规规定，市人大常委会财经工委组织部分市人大代表和工委委员对《2022年三亚市市本级财政预算调整方案》进行了初审，结合今年我市经济运行和财政收支情况，提出以下初审意见：

一、预算调整原因

根据《海南省财政厅关于下达2022年省级转贷市县提前批新增地债额度的通知》（琼财预〔2022〕27号）、《海南省财政厅关于下达2022年第二批省级转贷市县新增地债额度及项目的通知》（琼财债〔2022〕343号），省财政转贷我市提前批新增债券资金32.70亿元，第二批新增债券资金45.81亿元,共计78.51亿元，根据与省结算后财力情况，市政府拟新增调入预算稳定调节基金5亿元，共计83.51亿元。为保证预算执行，需要对我市2022年财政预算进行调整。

二、预算调整方案

（一）全市一般公共预算收支调整情况

1.2022年全市地方一般公共预算总收入由255.43亿元调整为266.23亿元，比年初预算增加10.80亿元。其中：省下达我市新增一般债券5.80亿元，新增调入预算稳定调节基金5亿元，比年初预算增加10.80亿元。

2.2022年全市地方一般公共预算总支出由250.31亿元调整为261.11亿元，比年初预算增加10.80亿元。

3.以上收支调整后，收支相抵，2022年全市地方一般公共预算年终结余结转5.12亿元，与年初预算持平。

（二）全市政府性基金收支调整情况

1.2022年全市政府性基金预算总收入由178.70亿元调整为251.41亿元，比年初预算增加72.71亿元。其中：省转贷市县新增债券收入72.71亿元，比年初预算增加72.71亿元。

2.2022年全市政府性基金预算总支出由178.18亿元调整为250.89亿元，比年初预算增加72.71亿元。

3.以上收支调整后，收支相抵，2022年全市政府性基金年终结余结转0.52亿元，与年初预算持平。

（三）市本级一般公共预算收支调整情况

1.2022年市本级地方一般公共预算总收入由204.02亿元调整为214.82亿元，比年初预算增加10.80亿元。

2.2022年市本级地方一般公共预算总支出由203.57亿元调整为214.37亿元，比年初预算增加10.80亿元。

3.以上收支调整后，收支相抵，2022年市本级地方一般公共预算年终结余结转0.45亿元，与年初预算持平。

（四）市本级政府性基金收支调整情况

1.2022年市本级政府性基金预算总收入由177.76亿元调整为250.47亿元，比年初预算增加72.71亿元。

2.2022年全市政府性基金预算总支出由177.24亿元调整为249.95亿元，比年初预算增加72.71亿元。

3.以上收支调整后，收支相抵，2022年全市政府性基金年终结余结转0.52亿元，与年初预算持平。

三、初审意见

财经工委认为，市人民政府及其财政部门按照预算法等相关法律法规的规定，将省转贷我市新增债券资金用于崖州湾科技城等重点产业园区建设、民生领域、重点项目和基础设施配套等项目建设，符合省委省政府及市委市政府关于自贸港建设的决策部署，符合我市经济社会发展的需要，符合积极财政政策的要求，预算调整方案总体可行。根据《预算法实施条例》和《海南省各级人民代表大会及其常务委员会审查监督预算条例》有关预算调整的规定，财经工委建议批准市人民政府提出的2022年三亚市市本级财政预算调整方案。

四、意见建议

为进一步加强财政预算管理，提高财政资金使用效益，确保完成全年预算目标任务，财经工委提出以下两点建议：

一是督促预算调整项目的建设进度，加快政府债券资金使用。相关政府部门要协同配合，积极推进预算调整资金安排项目的落地落实，推动项目建设进度和项目资金拨付使用进度，避免资金闲置浪费，切实提高资金使用绩效，确保项目质量，充分发挥债券资金在推动我市经济发展中的作用。

二是加强调整预算资金管理，强化政府债务风险管控。科学合理安排债券资金项目，严格债券资金用途，加强债券资金使用监管，做到专款专用，做好项目库建设和应用。同时，严格贯彻落实好国家加强地方政府债务管理的文件要求，强化风险管控意识，健全债务偿还机制，严格落实政府债券到期偿还责任，提升债务偿还能力，有效防范化解政府债务风险，更好地服务三亚经济社会高质量发展。