关于三亚市2015年财政预算调整方案的初审报告

―― 2015年10月10日在市六届人大常委会第三十四次会议上
三亚市人大常委会财经工委

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
    根据本次常委会会议听取和审议《三亚市2015年财政预算调整方案》议题，财经工委按照相关规定，组织了部分工委委员深入部分预算调整的项目单位进行调研，并对市政府提出调整方案的议案进行了认真的初审，现将情况报告如下：
    一、预算调整的基本情况
    （一）市级预算收入调整事项：
    1、通过省代地方政府发行置换债券增加一般公共预算收入326,087万元，政府性基金收入109,825万元。
    2、通过省代地方发行新增债券，一般公共预算收入增加25,000万元，政府性基金收入增加22,000万元。
    3、调整污水处理费收入从一般公共预算调整至政府性基金预算，一般公共预算减少收入10,500万元，政府性基金增加收入10,500万元。
    以上几项调整后：（1）本年度市级一般公共预算收入减为894,200万元，加上上级转移支付、债券收入、上年结转结余和预算稳定调节基金等，全市地方一般公共预算总收入1,554,311万元，比年初预算增加288,587万元；（2）市级政府性基金预算收入增为755,023万元，加上上级转移支付、债券收入和上年结转结余等，全市政府性基金总收入913,928万元，比年初预算增加142,325万元。
    （二）市级预算支出调整事项：
     1、通过调整一般公共预算和置换债券支出，拟调增一般公共预算支出397,588万元，其中置换债券收入326,087万元用于安排海棠湾风情小镇回购，海棠湾水系工程回购，偿还开行贷款；其它用于远海渔业捕捞补贴、一般债券发行及服务费、造船补贴、改造出租车智能顶灯、农业保险保费补贴、天涯海角等景区门票收入返还、违章建筑拆迁工作和三亚“双城”“双修”建设等项目经费。
    2、市级政府性基金拟调增支出270,589万元，其中新增债券资金22,000万元主要用于解决市发改委在政府投资计划中虚列的项目支出：三亚市妇幼保健院整体搬迁新址建设项目5,300万元、西环铁路征地拆迁16,700万元；其它用于安排新建海南西环铁路三亚段新增九条立交、三亚站至崖城站区间旅游铁路、棚改项目政府采购、污水处理和置换债券安排开行贷款等项目。
    3、价调基金拟新增支出2,463.13万元，用于安排天然气公交车及出租车燃料财政补贴和房地产推介促销工作经费。
    以上调整后，全市地方一般公共预算支出为1,172,412万元，加上上级转移支出、债券还本支出和调出资金等，地方一般公共预算总支出1,544,699万元；地方政府性基金支出774,918万元，加上债券还本支出等，全市政府性基金总支出906,743万元；价调基金支出25,246万元。
    （三）市级预算调整平衡情况：
    1、收支相抵，全市地方一般公共预算年末结余9,612万元，比年初预算减少945万元。
    2、收支相抵，全市政府性基金年末结余7,185万元，比年初预算增加945万元。
    3、调整后，价调基金加上上年结余结转，价调基金总收入47,504万元。收支相抵，年末滚存结余22,258万元。
    二、审查意见
    财政经济工作委员会认为，市人民政府提出的预算调整方案，符合我市实际情况，调整后的资金大多用于我市城市基础建设和重点项目的推进，这些支出是必要的也是可行的，根据《预算法》及《海南省各级人民代表大会及其常务委员会审查监督预算条例》中有关预算调整的规定，财政经济工作委员会建议本次会议批准市人民政府提出的三亚市2015年财政预算调整方案的议案。
    三、几点建议
    1、切实用好盘活资金和债务资金。市人民政府要严格按照批准后的预算调整方案，统筹用好存量资金、债务资金，保证新增债券、置换债券安排支出到位，尽快发挥盘活财政资金和地方政府债券的作用。同时要加强对资金使用情况的监督检查，监控项目实施，开展绩效评估。严格按政策规定收回和统筹各部门的各类财政结转结余资金，加快消化财政性存量资金，优先用于重点领域和民生支出。
    2、加强政府性投资项目管理。完善政府性投资项目决策机制，防止在未经过充分论证的情况下盲目建设和重复建设。要强化项目建设推进速度，重视项目的前期工作，加强各部门协调力度，努力使已开工项目有条不紊快速推进。采取有效措施解决项目建设过程中存在的实际问题，要集中人力、物力加快年初预算安排以及预算调整增加安排项目的建设进度，提高项目资金的预算支出执行率。
    3、合理细化债券资金安排和监管。要加大对保障改善民生和经济结构调整的支持力度，债券资金优先用于重大公益性项目支出；科学合理遴选项目，及时下达债券资金，积极组织项目实施，最大限度发挥债券资金使用效益。审计机关要加大对债券资金使用及绩效情况的跟踪审计和监督检查力度，确保债券资金规范使用。
    4、不断加强政府性债务管理。按照国家的规定做好存量债务纳入预算管理的相关工作。加快推进各类融资平台转型，严格依法规范政府举债融资渠道。完善政府债务风险预警体系，落实政府债务偿还计划，防范和化解地方政府债务风险。
    以上报告，请予审议。