关于三亚市2025年预算执行情况和2026年预算草案的报告

 2026年1月23日在三亚市第八届人民代表大会第七次会议上

三亚市财政局

各位代表：

受市政府委托，向大会报告三亚市2025年预算执行情况和2026年预算草案，请予审议，并请各位政协委员提出意见。

一、2025年预算执行情况

2025年，是海南自由贸易港封关运作、扩大开放之年。全市上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻习近平总书记关于海南工作的系列重要讲话和指示批示精神，在省委、省政府和市委、市政府的坚强领导下，在市人大的监督和市政协的指导下，牢牢把握高质量发展首要任务，锚定“一本三基四梁八柱”战略框架，坚持稳中求进工作总基调，积极服务和融入新发展格局，深入贯彻中央八项规定及其实施细则精神，实施积极的财政政策，稳妥统筹财政收支，着力扩投资促消费，推进产业提质升级，支持民生保障投入，积极应对各类风险挑战，全市财政运行总体平稳，为海南自由贸易港封关运作和三亚经济社会高质量发展贡献了财政力量。

（一）一般公共预算收支情况

全市地方一般公共预算收入155.2亿元，完成预算的95.9%，增长0.7%；加上上级补助收入、债务转贷收入、动用预算稳定调节基金、上年结余等183.5亿元，收入总计338.7亿元。全市地方一般公共预算支出239.2亿元，完成预算的96.1%，下降5.3%；加上上解上级支出、债务还本支出、安排预算稳定调节基金等77.4亿元，支出总计316.6亿元。收支相抵，年终结余结转22.1亿元。

市本级地方一般公共预算收入99.7亿元，下降0.6%；加上上级补助收入、债务转贷收入、区级上解收入、动用预算稳定调节基金、上年结余等185.8亿元，收入总计285.5亿元。市本级地方一般公共预算支出162.9亿元，下降11.5%；加上补助区级支出、上解上级支出、债务还本支出、债务转贷支出、安排预算稳定调节基金等105.4亿元，支出总计268.3亿元。收支相抵，年终结余结转17.2亿元。

（二）政府性基金预算收支情况

全市地方政府性基金预算收入138.7亿元，完成预算的81.6%，增长16.2%；加上上级补助收入、债务转贷收入、上年结余等153.8亿元，收入总计292.5亿元。全市地方政府性基金预算支出215.4亿元，完成预算的85.6%，增长0.2%；加上债务还本支出、调出资金等69.9亿元，支出总计285.3亿元。收支相抵，年终结余结转7.2亿元。

市本级地方政府性基金预算收入138.7亿元，增长16.2%；加上上级补助收入、债务转贷收入、上年结余等141.3亿元，收入总计280亿元。市本级地方政府性基金预算支出156.8亿元，下降1.2%；加上补助区级支出、债务还本支出、调出资金等118.2亿元，支出总计275亿元。收支相抵，年终结余结转5亿元。

（三）国有资本经营预算收支情况

全市国有资本经营预算收入5569万元，完成预算的79.7%，下降10.8%；加上上级补助收入、上年结余等60万元，收入总计5629万元。全市国有资本经营预算支出3026万元，完成预算的62.4%，增长22.2%；加上调出资金2603万元，支出总计5629万元。收支相抵，年终无结余。

市本级国有资本经营预算收入5064万元，下降15.6%；加上上级补助收入60万元，收入总计5124万元。市本级国有资本经营预算支出2672万元，增长16.9%；加上调出资金2452万元，支出总计5124万元。收支相抵，年终无结余。

（四）社会保险基金预算收支情况

企业职工基本养老保险基金等5项基金已上划省级统筹管理，全市社会保险基金预算收入17.9亿元（机关事业单位基本养老保险基金和城乡居民基本养老保险基金），完成年度预算的110.4%，增长26.8%。全市社会保险基金预算支出24.5亿元，完成年度预算的130.1%，增长133%（主要是城乡居民基本养老保险基金新增上解上级支出13.4亿元）。年末滚存结余39.1亿元。

（五）市对区转移支付补助情况

2025年，市对区级转移支付46.1亿元。其中：一般公共预算转移支付31.1亿元（其中，一般性转移支付20.9亿元，专项转移支付10.2亿元），政府性基金预算转移支付15亿元。

（六）全市地方政府债务情况

2025年省财政厅下达我市新增地方政府债券资金71.7亿元、再融资债券资金49.5亿元（用于债券还本支出）、置换债资金23亿元，有效支持全市重点项目建设。2025年全市到期地方政府债券本息77.5亿元，均已按时足额偿还。2025年末，我市地方政府法定债务余额836.2亿元，包括一般债务余额170.7亿元、专项债务余额665.5亿元，控制在我市地债政府债务限额内，整体债务水平安全可控。

（七）2025年主要财税政策落实及重点财政工作情况

1.统筹财政资金和政策资源，做好自贸港建设财力保障

一是落实自贸港财税等核心政策。积极推动自贸港各项财税政策红利加速释放，助力企业实质性经营发展，加快涵养培育产业税源。2025年，全力做好自贸港核心政策宣介工作，积极主动靠前服务，辅导千余家市场主体参与“零关税”享惠主体申报，全市享受企业所得税、个人所得税优惠政策的市场主体和个体减免税费超10亿元。

二是全力筹措争取自贸港建设资金。依法组织财政收入征管，力促全市地方一般公共预算收入保持正增长。全力争取上级资金支持，累计争取到上级资金257.9亿元，其中：争取到中央和省级转移支付资金113.7亿元，支持“两重”、“两新”项目建设，支持重点项目加快实施；争取到新增债券资金71.7亿元，支持北大口腔医院三亚分院等重点项目建设；争取到再融资和置换债券72.5亿元，有效缓解偿债压力，腾出更多财力保民生促发展。盘活各类财政资金41.3亿元，统筹保障市委、市政府重点部署工作落实。

三是争取到重点园区补助政策延续。结合重点园区发展定位，2025年，争取到省延续自贸港重点园区省级财政补助政策支持，2025-2027年，每年省给予崖州湾科技城及中央商务区固定数额补助17亿元，支持重点园区加快发展建设。

2.防范化解财政领域风险，确保财政运行安全平稳

严格落实国家和我省“三保”清单，加强预算审核指导，压实基层“三保”主体责任，“三保”支出52亿元，兜牢兜实基层“三保”底线。严格按照中央及省级政策要求，健全政府债务全流程管理机制，足额偿还政府债务本息77.5亿元。积极推动存量隐性债务化解，提前完成融资平台退出工作。支持推进机关事业单位及市属国企拖欠企业账款清理工作，多措并举筹集资金，保障拖欠企业账款偿还，偿还“6.30”台账企业账款超11亿元，完成清理工作年度目标任务。

3.加大重点领域精准投入，支持社会经济高质量发展

一是保障封关运作“一号工程”。落实中央改革开放重大战略部署，举全市之力推进封关运作“一号工程”。投入7.3亿元，保障封关运作重点领域和关键环节，支持“一线放开、二线管住”试点有序推进。其中，投入4.2亿元，保障深化与境外主要客源地市场合作，推进全国首条第七航权、欧洲首条第五航权货运航线运营，支持凤凰机场基础配套设施综合提升改造等重点项目落地；投入2.1亿元，保障航空口岸改扩建、凤凰机场“二线口岸”查验设施设备、口岸建设管理等，支持封关运作设施运营维护和反走私联动机制常态化高效运行；投入1亿元，支持“两个总部基地”三亚示范区建设。

二是保障重大项目建设。统筹用好各类政府投资资金，持续强化财政保障，支持土地要素价值转化，着力提升城市功能，激发经济内生发展动力。投入146.8亿元，有力保障重点项目建设，支持三亚河口通道工程、凤凰机场互通及连接线等项目建设。投入34.1亿元，保障土地收储和征地拆迁工作，支持月川棚户区改造、海罗及临春城市更新项目实施和T3航站楼等重点项目落地。

三是保证民生领域支出强度。支持在发展中保障和改善民生。投入31.7亿元，保障教育提质攻坚行动和教育资源布局优化，支持新建改扩建中小学、幼儿园和教育学位扩容，支持减免学前教育保育费，支持苏州中学附属三亚学校、特殊教育学校改扩建等项目建设。投入24.8亿元，保障深化公立医院改革，支持推动优质医疗资源扩容下沉，支持大三亚“120”急救体系、北大口腔医院三亚分院、三亚崖州湾科技城综合医院等项目建设与投用，扎实推进健康三亚建设。投入20.2亿元，逐步完善三亚社会保障和就业体系，支持开展职业技能培训、扩大普惠托育服务供给和低收入人口社会救助范围标准提升等。投入1.5亿元，保障吸引各类人才建功自贸港，支持引进人才住房补贴、名医名师名校长工作室等项目。投入1.8亿元，保障省、市级民生实事落地，支持新生儿免费参加城乡医保、“口袋公园”、打通城市“断头路”、公益托管服务等，民生实事办结率100%。投入0.8亿元，支持“剑鱼”台风等自然灾害抢险救灾及灾后重建。投入2.2亿元，支持“菜篮子”工程建设，推广优质蔬菜种植和农畜产品安全监管，持续开展平价菜保供惠民活动。

四是支持高新技术产业发展。落实深海、南繁科技等国家战略决策部署，保障科技创新与产业融合发展。投入69.3亿元，助力崖州湾科技城建设，支持聚焦南繁种业、深海科技、遥感产业、具身智能、生物制造等高新领域，打造战略性高新技术产业集群；支持崖州湾国家实验室、深远海新型多功能科考船、深海装备加工与装配中心等重大项目建设，保障开展关键领域核心技术攻关；支持深入推进全国种业深海科技产业创新示范区建设，争创国家级高新技术产业开发区。

五是支持现代服务业加快跃升。结合自贸港财税金融等政策优势，大力发展现代服务业。投入17.9亿元，保障中央商务区总部经济、金融服务、现代商贸、邮轮游艇等产业集聚，支持三亚总部经济中央商务区启动月川单元市政基础设施配套工程等重大项目建设；支持推动南丁产业园基础配套设施项目开发及三亚金谷产业园等重大产业平台建设，协同推进“两个总部基地”三亚示范区加快建设。投入2.3亿元，保障实施国家综合货运枢纽补链强链，支持货运枢纽项目服务产业发展；加强财金政策协同联动，支持稳步推进高质量发展基金、深海科技科创基金入市；支持建筑垃圾资源化利用项目债贷组合及新型政策性金融工具融资；支持创业担保贷款贴息等普惠金融发展。

六是支持推动旅游业品质提升。全面推动旅游业高质量发展，保障旅游产品优化供给，争取到省市共担承接第六届亚洲沙滩运动会等，支持国际旅游消费中心核心区建设。投入4.9亿元，支持离岛免税消费券发放、大规模设备更新和消费品以旧换新，有效激发消费市场潜力。投入3.2亿元，支持三乐旅游铁路红塘湾等站点配套设施建设运营、高效航空网络构建，优化提升旅游交通网络。投入2.4亿元，支持海南岛国际电影节及大型演唱会等文体演艺活动、夜间经济及电竞赛事等旅游新业态发展。

七是支持热带特色高效农业发展。保障加快农业农村现代化，支持推动农业产业转型升级，夯实农民增收基础。投入2.2亿元，支持“国产榴莲”等新奇特优热带果蔬培育种植，推动农产品深加工产业及三亚农业品牌发展。投入1.5亿元，支持现代化海洋牧场和渔港经济区建设等。投入1.4亿元，发放政策性农业保险保费补贴，支持农民抗风险促增收等。

八是支持加快美丽三亚建设。持续优化三亚生态环境，打造“美丽三亚”城市名片。投入13亿元，保障系统推进水环境综合治理，支持完善污水管网设施等，深入打好“六水共治”攻坚战。投入9.7亿元，保障国家生态文明试验区标志性工程建设，支持山水林田湖草沙一体化保护和修复工程等项目实施。投入0.8亿元，支持推动中央生态环保督察整改落实，强化生态修复保护。

九是推动城乡区域协调发展。保障“全省一盘棋，全岛同城化”发展规划，支持推动区域协调一体化发展。投入12亿元，支持税源基础薄弱地区加快发展，保障育才生态区发展资金及崖州区固定数额补助等。投入1.7亿元乡村振兴和百镇千村补助资金，保障深化和美乡村建设，支持推进两批24个市级示范村基础设施提升等。投入1.5亿元衔接推进乡村振兴补助资金，保障乡村产业提质增效，支持低收入人口就业、强化教育保障等。投入超6亿元，保障三亚经济圈一体化高质量发展，支持三乐旅游铁路项目运营、G98环岛高速大三亚段扩容及三亚经济圈项目前期工作等。

4.深化财政管理机制调整，提升三亚财政治理效能

紧扣海南自贸港封关运作关键任务和三亚高质量发展要求，筑牢安全底线，全面推动财政治理体系和治理能力现代化。开展零基预算试点工作，打破传统预算的“路径依赖”和“惯性增长”，选取10家单位81个项目开展事前绩效评价，根据绩效评价结果安排预算，推动财政预算管理提质增效。在省财政厅指导下试点国有资产数字化动态管理，健全资产全生命周期管理制度，制定行政执法、刑事涉案财物处置等办法，搭建信息平台，规范国有资产管理。制定全市公用经费支出新标准，出台修订三亚市内公务活动“零接待”、市直机关差旅费管理办法以及国内公务接待管理实施细则等制度文件，持续推进党政机关习惯过“紧日子”常态化。规范购买第三方服务事项管理，实行项目清单管理，切实控制行政成本。推进“机器管采购”工作，将法定机构和市属国企采购项目纳入“机器管”范围，规范采购行为，筑牢采购风控防线。制定政府投资项目评审管理办法，实施项目评审过程结算，从源头上把控投资成本，全年资金节约率为15.2%，切实提升评审质效。加大财会监督力度，对上级转移支付资金、惠民惠农“一卡通”、殡葬领域、养老服务及慈善领域等重点领域开展专项检查，不断提升财政领域治理效能。

2025年，积极支持和配合人大依法开展预算审查等工作，落实预算报告审查意见，积极推进审计问题整改及历史遗留问题解决，充分吸收采纳人大代表建议意见。做好国有资产综合报告工作，年度国有资产管理情况综合报告通过市人大常委会审议。2025年，办理市人大建议、市政协委员提案22件，主办提案办结率和满意率均为100%。积极推进审计问题整改，2025年审计指出的23个问题，已完成整改21个。

2025年，是“十四五”规划的收官之年，过去五年，三亚市全面深化改革开放，贯彻落实中央减税降费及海南自由贸易港财税等政策，积极推动财政体制机制改革，全市财政预算执行情况整体良好，发挥财政资金和政策“双供给”作用，有效保障封关运作等市委、市政府中心工作，有力支持推进自贸港重点项目建设，力促三亚社会经济高质量发展。全市地方一般公共预算收入累计完成672亿元，从2020年的110.4亿元增加到2025年的155.2亿元，年均增长5.7%；全市地方一般公共预算支出累计完成1155.6亿元，从2020年的199.7亿元增加到2025年的239.2亿元，年均增长3.7%，有效服务保障海南自由贸易港建设大局。

在取得来之不易成绩的同时，我们也清醒认识到财政运行仍面临不少困难和挑战：财政收支矛盾突出、海南自贸港重点项目建设存在较大资金压力、财政资金效益及政策效能有待提高、财政体制调整有待理顺等。我们高度重视这些问题，将用改革创新的方式方法，努力采取措施加以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。

二、2026年财政预算草案

2026年是“十五五”规划的开局之年，也是海南自由贸易港封关首年，做好预算编制和财政工作意义重大。全市将牢记习近平总书记殷殷嘱托，按照党中央、国务院决策部署和省委、省政府工作要求，紧紧围绕市委、市政府中心工作，继续实施更加积极的财政政策，发挥财政服务保障及经济调控职能，为三亚全力打造中国特色自由贸易港建设标杆提供坚实有力的财力保障。

（一）2026年预算编制和财政工作总体要求

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神及习近平总书记在听取海南自由贸易港建设工作汇报时的重要讲话精神。认真落实省委、省政府及市委、市政府部署要求，紧紧围绕海南“三区一中心”战略定位和三亚“一标杆、五个区”发展目标，坚持稳中求进工作总基调；落实党政机关过“紧日子”要求，加快推进自贸港财税等核心政策落地生效，继续实施更加积极的财政政策，全面加强财政科学管理，推进财税体制及零基预算改革，优化财政支出结构，集中财力保障大事要事，提升财政政策和资金供给效能；坚持惠民生和促消费、投资于物和投资于人相结合，因地制宜培育发展新质生产力，支持加快构建具有三亚特色和优势的现代化产业体系；统筹高质量发展和高水平安全，扎实推进海南自由贸易港建设，服务保障“十五五”开好局、起好步，为建设世界知名宜居宜游宜业现代化滨海城市和在把海南自贸港打造成为引领我国新时代对外开放的重要门户中扛起财政担当、作出财政贡献。

2026年预算已经省财政厅审核指导，现已根据省财政厅反馈“三保”预算编制等意见修改完善。2026年预算编制遵循以下原则：一是持续坚持党政机关过“紧日子”。贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神，强化“三公”经费刚性约束，压缩一般性支出，加强支出领域成本管控，勤俭办一切事业。二是集中财力保障大事要事。加强财政资源统筹，实施更加积极的财政政策，优化支出结构，聚焦市委、市政府中心工作及“十五五”规划重点领域支出。三是提高财政资金及政策效能。全面加强财政科学管理，优化转移支付结构，加强债券资金管理，引导财金政策协同联动，放大财政资金政策效能，确保财力向自贸港建设核心任务及关键环节倾斜。四是防范化解重点领域风险。坚持底线发展思维，优先足额保障“三保”支出，防范化解财政领域风险，加强财会监督工作，牢牢守住安全底线。

（二）2026年全市及市本级财政预算总量和结构

1.一般公共预算安排情况

全市地方一般公共预算收入159.9亿元，增长3%；加上上级补助收入、债务转贷收入、动用预算稳定调节基金、上年结余、调入资金等134亿元，收入总计293.9亿元。全市地方一般公共预算支出234.8亿元，下降1.9%；加上预备费、上解上级支出、债务还本支出等55.8亿元，支出总计290.6亿元。收支相抵，年终结余结转3.3亿元。

市本级地方一般公共预算收入103.1亿元，增长3.4%；加上上级补助收入、债务转贷收入、动用预算稳定调节基金、上年结余、区级上解收入、调入资金等137.3亿元，收入总计240.4亿元。市本级地方一般公共预算支出166.7亿元，增长2.3%；加上预备费、补助区级支出、债务还本支出、上解上级支出、债务转贷支出等72.4亿元，支出总计239.1亿元。收支相抵，年终结余结转1.3亿元。

2.政府性基金预算安排情况

全市地方政府性基金预算收入150亿元，增长8.2%；加上债务转贷收入、上年结余收入、上级补助收入等87.8亿元，收入总计237.8亿元。全市地方政府性基金预算支出194.4亿元，下降9.8%；加上债务还本支出、调出资金等42.8亿元，支出总计237.2亿元。收支相抵，年终结余结转0.6亿元。

市本级地方政府性基金预算收入150亿元，增长8.2%；加上债务转贷收入、上级补助收入、上年结余收入等85.4亿元，收入总计235.4亿元。市本级地方政府性基金预算支出182.6亿元，增长16.5%；加上补助区级支出、债务还本支出、债务转贷支出、调出资金等52.6亿元，支出总计235.2亿元。收支相抵，年终结余结转0.2亿元。

3.国有资本经营预算安排情况

全市国有资本经营预算收入6201万元，增长11.3%；加上上级补助收入等40万元，收入总计6241万元。全市国有资本经营预算支出3689万元，增长21.9%；加上调出资金2552万元，支出总计6241万元。收支相抵，年终无结余。

市本级国有资本经营预算收入6105万元，增长20.6%；加上上级补助收入等40万元，收入总计6145万元。市本级国有资本经营预算支出3621万元，增长35.5%；加上调出资金2524万元，支出总计6145万元。收支相抵，年终无结余。

4.社会保险基金预算安排情况

全市社会保险基金预算收入20.2亿元，增长13.1%，主要包括社会保险基金保费收入12.9亿元、财政补贴收入及委托投资收益等收入7.3亿元。全市社会保险基金预算支出19.2亿元（包括城乡居民基本养老保险基金上解上级支出6.4亿元），下降21.6%（按政策要求2025年上解支出约9亿元抬高基数），主要包括社会保险待遇支出12.7亿元、上解支出6.4亿元、转移支出等支出0.1亿元。本年收支结余1亿元，年末滚存结余40.1亿元。

5.对区转移支付补助情况

市对区级转移支付共计27.1亿元，其中：一般公共预算转移支付补助资金17.3亿元（其中，一般性转移支付11.2亿元，专项转移支付6.1亿元）；政府性基金预算转移支付补助资金9.8亿元。年度执行中，将根据省对市县转移支付和我市预算执行情况，继续对区级财力予以支持，保障区级财政平稳运行。

6.全市地方政府债务情况

省提前下达债券资金43.6亿元，其中：一般债券资金1.7亿元，专项债券资金41.9亿元，主要用于交通、教科文卫以及园区基础设施等重点项目建设。

根据预算法规定，预算年度开始后，在市人民代表大会批准本预算草案前，可安排下列支出：上年度结转支出；参照上年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出，以及对下级政府的转移性支出；法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。根据上述规定，截至1月15日，2026年市本级预算已支出2.4亿元。

（三）2026年主要财政支出政策和重点工作安排

1.支持落实扩大内需战略，推进海南自贸港建设发展

充分发挥财政资金引导撬动作用，保障封关运作对外开放，落实扩大内需战略，积极扩大有效投资，大力提振消费活力。

支持高标准建设自贸港。锚定全面深化改革开放试验区建设目标，用足用好“零关税、低税率、简税制”等自贸港核心财税制度安排，全面落实好进口征税商品目录、加工增值内销免关税等封关政策，配合推进“两个15%”所得税优惠政策享惠扩面，全力保障封关运作对外开放，支持加快打造中国特色自由贸易港建设标杆。预计安排6.8亿元，保障封关运作对外开放。支持稳外贸、促投资工作，激活市场主体活力；支持提升“二线口岸”海关监管及反走私安全工作、封关运作口岸查验设施设备运行维护与升级，开辟新增境外货运航线构建国际航运网络，全面提升对外开放便利化水平；支持服务贸易等商贸工作，鼓励拓展国际市场发展外贸新业态等。

支持扩大有效投资。安排98亿元，全力保障重点项目落地和土地要素供给，支持打造世界知名宜居宜游宜业现代化滨海城市。其中：安排66.9亿元，统筹保障政府投资重点项目建设，优化实施“两重”项目，支持苏州中学附属三亚学校、凤凰机场基础设施配套等项目；安排23.5亿元，统筹用于土地收储工作，保障生物育种、深海科技、高端文旅等高能级项目用地需求，盘活存量土地，保障增量土地，破解遗留问题，激活要素保障与投资潜力，为投资与消费扩容释放空间；安排7.3亿元，支持市属国企优化布局，参与重点园区建设与产业培育，提高国有资本在开放型经济中的配置效能。

支持大力提振消费。安排2.7亿元，支持释放消费潜力，充分发挥离岛免税购物新政效应，分季度精准发放离岛免税、餐饮住宿、文体旅游等消费券，打造“免税＋文旅”消费新场景，支持优化“两新”政策实施，助力国际旅游消费中心核心区建设。安排0.6亿元，支持培育发展批零住餐行业，激发商贸活力，吸引国际国内知名品牌在三亚设立首店、发布新品，提升消费市场吸引力，打造国内国际双循环重要交汇点的关键节点。

2.支持建设现代化产业体系，统筹推动地方高质量发展

紧扣自贸港建设“制度型开放深化、产业能级跃升”核心任务，支持构建具有三亚特色和优势的现代化产业体系。

支持加快发展高新技术产业。锚定国家重大战略服务保障区建设目标，保障打造全国种业深海科技产业创新示范区。安排24.1亿元，保障崖州湾科技城加快发展，支持园区完善基础设施和公共服务配套，吸引生物育种、深海科技等领域高能级项目落地及科技人才聚集；支持崖州湾国家实验室建设，加大高新技术企业培育扶持力度，支持企业开展基础科学研究、关键核心技术攻关，推动重点科技项目落地见效，打造自贸港科创高地；支持智慧城市建设，提升我市数字化治理能力和智慧城市发展水平。

支持推动旅游业提质升级。锚定国际旅游消费中心建设目标，保障三亚加快国际旅游消费中心核心区建设。安排5.2亿元，支持三乐旅游铁路、公共停车设施维护和管理以及公交成本规制等，完善国际滨海旅游城市公共交通网络。安排4.6亿元，支持举办第六届亚洲沙滩运动会、海南岛国际电影节等国际文体赛事和高规格演艺活动，支持完善综合性文体设施、公共服务设施建设，丰富群众文化生活。安排3.4亿元，支持中免、海棠故事、超级地中海等文旅综合体项目，支持推动文旅产业提质升级。安排1亿元，支持健全旅游业监管、应急处置机制，塑造三亚国际化旅游服务品牌，推动旅游业高质量发展。

支持大力发展现代服务业。保障现代服务业与重点园区产城融合发展，支持加快国家服务贸易创新发展示范区建设。安排9.6亿元，保障中央商务区、金谷产业园等园区高质量发展，支持“两个总部基地”三亚示范区、琼港经济合作示范区等建设；支持推动国内外企业“走出去”和“引进来”，支持总部经济、现代金融、数字经济等行业加快发展，着力打造现代黄金珠宝加工产业集群；设立天使投资基金，支持金融服务实体经济；支持推进跨境资金运营中心和国际商品交易中心建设，提升跨境贸易投资便利化水平，培育发展服务贸易、低空经济、跨境电子商务等新业态，大力发展开放型经济。

3.支持提高民生保障水平，增强群众自贸港建设获得感

牢固树立以人民为中心的发展思想，坚持惠民利民，围绕解决群众“急难愁盼”问题，扎实办好民生实事，在发展中保障和改善民生，全力提升人民群众获得感、幸福感、安全感。

支持教育优质均衡发展。安排31.8亿元，保障推动教育集团化办学改革和教育提质扩容，支持引进高层次教育人才，助力教育优质均衡发展；继续支持推行免除学前教育保育费，降低教育成本，提高基本公共教育服务水平，办好人民满意的教育。

支持完善医疗服务体系。安排25.3亿元，推动公立医院改革与紧密型医疗集团建设，支持医院医疗设备更新购置，提升基层医疗服务能力，促进医疗资源均衡，推动医疗集团内“上下联动”机制落地，降低群众就医负担。

支持健全社会保障体系。安排22亿元，助力企业稳岗扩岗、个人创业就业，支持健全社会救助体系，加大对各类社会保险基金补助和困难群众救助力度，兜牢兜实社会保障底线，提高抗自然灾害能力，增强社会生产生活抗风险能力。

支持民生实事事项落地。安排3.1亿元，推动儿童成长环境提升改造项目等2026年市级民生实事事项落地，发挥公共财政效益惠及人民群众。

持续实施“菜篮子”工程。安排2.4亿元，保障“菜篮子”工程支出，支持开展平价菜保供惠民行动，推广优质蔬菜种植和农畜产品安全监管，稳定蔬菜供应和市场价格，护好人民的“菜篮子”。

4.支持推进乡村全面振兴，促进城乡融合和区域联动

充分发挥财政资金统筹调节作用，支持农业产业转型升级，促进加快农业农村现代化，全面推进和美乡村建设。

持续巩固脱贫攻坚成果。安排1.1亿元，支持壮大农村集体经济，培育新型农业经营主体，高效使用衔接推进乡村振兴补助资金，巩固脱贫攻坚成果，支持推进乡村全面振兴。

全面推进和美乡村建设。安排1.5亿元，支持农村人居环境整治提升，改善农村生产生活条件，建设宜居宜业和美乡村；支持推进“四好农村路”硬化提质，完善农村基础设施。

推动农业产业转型升级。安排4.7亿元，保障热带特色高效农业发展，支持“新奇特优”果蔬等培育种植，扶持林下种植、生态养殖、冬春季瓜菜等经济项目；支持耕地建设与利用、及农业生产抗风险管理、农业科技示范与推广；支持打造三亚农业品牌及南繁种业发展，培育农业龙头企业，带动农户增收等。

5.支持推进生态文明建设，加快建设美丽中国先行区

锚定国家生态文明试验区建设目标，推动生态优势转化为发展优势，保障推动美丽中国先行区建设。安排6.1亿元，保障提升城镇与农村污水处理效能，支持开展污水管网全链条管护与污水集中处理设施运维，支持推进污泥无害化处置与资源化利用等。安排3.5亿元，保障推进“无废城市”建设，支持提升垃圾、废物分类收集与处置能力。安排2.1亿元，保障城市绿化美化，支持完善森林生态效益补偿机制，开展红树林等重点湿地保护与生态修复；支持“清洁能源岛”建设，推进分布式光伏项目实施与新能源汽车基础设施配套；支持开展创文巩卫工作，深入推进城市绿化美化行动等。安排1.5亿元，配套支持南部山水工程项目，保障三亚市藤桥河流域生态修复工程、育才生态区水环境水生态综合治理等项目顺利推进。

三、统筹做好2026年财政管理和改革工作

（一）落实自贸港财税核心政策，助推产业经济发展转型

配合上级部门推动简税制等改革落地，贯彻落实“零关税、低税率、简税制”自贸港税收制度，推动产业提质升级，壮大三亚经济总量，培育税基财源，做大财政收入蛋糕。支持扩大高水平对外开放，落实封关运作货物税收、自由化便利化贸易投资及金融开放等政策，稳步扩大制度型开放，深入推进商品和要素流动型开放，精准赋能国际经贸合作；充分发挥零关税、加工增值免关税、境外直接投资所得免征企业所得税、“双15%”所得税等自贸港核心政策，加快吸引全球优质企业及要素集聚，支持服务贸易、黄金珠宝、金融保险等行业新业态发展；加快科技创新和产业创新深度融合，支持金谷等产业园爬坡过坎、成型起势，加快推进“四大主导产业”补链延链，因地制宜培育发展新质生产力，孵化培育专精特新等优质企业，增强市场活力夯实税基财源，加快构建具有三亚特色和优势的现代化产业体系，逐步形成财政收入与经济发展的良性循环。

（二）贯彻扩大内需战略部署，发挥财政资源统筹撬动效能

贯彻扩大内需战略部署，支持扩投资、促消费，增强财政资金在“全力拼经济”的撬动效用。落实中央继续实施更加积极的财政政策要求，依法加强财政收入征管，持续优化支出结构，加大力度支持自贸港重点园区、重点产业和重大项目建设。优化考核奖励制度，引导各区（园区）和行业部门谋划储备项目，争取中央及省级补助、地方政府债券资金支持，统筹更多地方财力保民生促发展。争取省加大对三亚经济圈重大基建及投融资政策支持，推动三亚经济圈一体化发展。落实财政金融协同促内需一揽子政策，用好用足专项债券项目资本金政策，加强财金政策配合联动，引导社会资本参与促消费、扩投资。落实中央深入实施提振消费专项行动、省级促进旅游消费若干财政措施及市级培育发展批零住餐行业若干措施，优化“两新”政策实施，支持旅游消费等领域项目落地，大力提振消费；充分发挥离岛免税购物新政及消费券政策效应，加速释放消费潜力，推动消费与旅游、文化、体育等产业深度融合，发挥好国际旅游消费中心核心区建设在增强内需拉动经济增长的推动作用。

（三）坚持党政机关过“紧日子”，强化财政预算执行管理

深入贯彻中央八项规定及其实施细则精神，严格落实党政机关习惯过“紧日子”要求，从严从紧控制一般性支出，加强重点领域成本管控，坚持“小钱小气、大钱大方”，集中财力办大事。全面推行零基预算改革，加强零基预算、盘活存量、用好增量及预算绩效统筹管理，清理整合项目，加快改变传统预算“基数＋增长”的固化模式，构建有保有压、突出重点、统筹有力、讲求绩效的预算安排机制。实施精准投向的支出分类保障管理模式，清理规范补贴提标扩围等支出，压减部门专项经费等非重点非刚性支出，探索建立刚性支出清单制，防止项目过度设计、重复建设、低效无效投资，腾出更多资金保障国家重大战略部署和“十五五”规划重点项目建设，筑牢财政根基，扎实推进海南自贸港建设。

（四）推进地方财税体制优化，激发区域高质量均衡发展

紧跟简税制等自贸港税制落地动态，积极向省争取更多体制资源，主动配合各行业发展导向，研提地方产业发展配套及财政支持政策。根据税制改革及全省财政体制调整，推动市级与区级（含园区）财政体制优化，合理配置市级与区级（含园区）财力资源，科学界定市级与区级（含园区）边界，适当引入共担事权，提高转移支付资金效能，强化财政体制激励导向，增强各区可用财力。持续推动财政制度建设，全面加强财政科学管理，探索建立与征拆任务目标等挂钩的土地储备奖励、与财政运行质量目标相联系的财力奖励机制，保障各区基本公共服务水平逐步趋向均衡；用好管好政府投资项目资产，完善国有资产管理制度体系；维护全国统一大市场，规范招商补贴等政策，通过基金及国企股权投资联动市区两级，逐步培育股权财政基础；探索财政支持高质量发展的新路径、新模式，引导形成目标同向、优势互补的区域均衡发展格局。

（五）稳妥化解财政领域风险，增强自贸港财政可持续性

充分认识从封关前“促开放”向封关后的“控风险”形势要求，兜牢兜实基层“三保”底线，拧紧债务等风险“安全阀”。严格落实不新增隐债铁律及隐债“清零”要求，做好专项债券项目资产管理和收入归集管理，构建与三亚经济社会高质量发展相适应的债务管理机制。积极稳妥谋划重大项目支出，持续争取新增债券优先保障。完善财税风险防控体制机制，推动风险防控常态化，逐步有序化解存量暂付款；加强财政金融政策关联性风险识别，支持推进防范化解财金风险跨领域的消极影响。巩固拓展国有资产制度集成成果，结合海南自贸港建设要求，在省财政厅的指导下将案例成果在全省范围推广，充分释放国有资产价值。

（六）协同财会监督与其他监督，夯实财政规范运行基础

聚焦自贸港建设财政监督领域，准确把握新时代财会监督职能定位，督促指导相关单位规范财务管理、强化内部控制，加强对会计行为的监督，提高会计信息质量，夯实财经纪律秩序基础。全面加强预算绩效管理，逐步构建以事前绩效评估为牵引、事前评估与预算评审、绩效评价协同发力的管理机制。加快构建成本预算绩效管理体系，选择行政运行、教育事业、卫生健康等重点领域开展试点，将成本效益作为预算安排以及事前绩效评估等事项的依据，优化预算评审和结算审查程序，探索引入专家评审机制，着力解决结算项目历史遗留问题，进一步提高政府投资项目评审管理质效。加强政府采购领域数字化监管，深化拓展“机器管政府采购”机制。推动财会监督与其他各类监督信息互通、线索移送，用好“监督一张网”系统，推动监督发现问题整改。

各位代表，海南自由贸易港已经封关运作，“十五五”规划蓝图已经绘就，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在省委、省政府和市委、市政府的正确领导下，自觉接受市人大的监督指导，虚心听取市政协的意见建议，抢抓高标准建设海南自由贸易港历史性机遇，坚持“以政领财、以财辅政”，以永不懈怠的精神状态和一往无前的奋斗姿态，勇立潮头，破浪前行，推动财政改革发展工作再上新台阶，为谱写中国式现代化三亚实践新篇章作出财政贡献！