关于2016年三亚市预算执行情况及2017年三亚市预算草案的审查报告

2017年1月19日三亚市第七届人民代表大会

第二次会议主席团第二次会议通过

大会主席团：

    三亚市第七届人民代表大会第二次会议审议了市政府提出的《关于2016年三亚市预算执行情况及2017年三亚市预算草案的报告》。本次会议国民经济、社会发展计划和预算审查委员会根据各代表团的审议意见，对预算执行报告及预算草案进行了认真的审查。现将审查结果报告如下：

    一、关于对2016年预算执行情况的审查意见

    2016年，全市地方一般公共预算收入895,772万元，完成预算的100.2%，同口径增收68,154万元，增长8.2%，加上转移性收入、省代理地方政府发行新增债券收入、预算调节基金和上年结余结转收入，全市地方一般公共预算总收入1,377,640万元，增收147,870万元。全市地方一般公共预算支出1,257,662万元，完成预算的101.4%，增支73,465万元，增长6.2%，加上转移性支出、中央代理地方政府发行债券还本支出和预算调节基金，全市地方一般公共预算总支出1,365,787万元，增支136,044万元。收支相抵，年末结余结转11,853万元。

    全市地方政府性基金收入683,612万元，完成预算的101.0%，下降9.5%，加上省代理地方政府发行新增债券收入、转移性收入和上年结余结转收入，全市地方政府性基金总收入784,224万元。全市地方政府性基金支出781,765万元，完成预算的100.1%，下降1.1%，加上上解支出，全市地方政府性基金总支出782,380万元。收支相抵，年末结余结转1,844万元。

    全市社会保险基金收入366,421万元，完成预算的105.9%，增长20.9%。全市社会保险基金支出192,699万元，完成预算的104.1%，增长10.2%。收支相抵，本年结余173,722万元，年终滚存结余837,373万元。

    全市国有资本经营预算收入1,961万元，完成预算的100.0%。全市国有资本经营预算支出1,878万元，完成预算的100.0%。收支相抵，本年结余83万元。

    审查委员会认为，2016年面对严峻复杂的国内外经济形势，市政府及财税部门全面贯彻落实了中央和省委、市委的一系列财税改革部署，认真执行市人代会批准的预算，实施积极的财政政策，盘活财政存量，用好财政增量，支出结构逐步改善，有力地保障了市委、市政府中心工作，民生保障扎实有力，财政改革加快推进，财政管理不断规范，较好地完成了市六届人大七次会议批准的预算任务。总的来说，预算执行情况总体是好的，成绩来之不易。但是，财政形势不容乐观，在财政运行和预算执行中仍存在一些问题，主要是结构性减税所带来的财政收入压力不断增强，城市建设发展所需要的刚性支出需求不断加大，收支矛盾更加突出，财政改革还需进一步深化等。对此，市政府应针对性地加以解决和完善。

    二、关于对2017年预算草案的审查意见

    市政府提出的2017年预算安排中，全市地方一般公共预算收入912,000万元，增长8.0%，全市地方一般公共预算总收入1,330,658万元。全市地方一般公共预算支出1,208,899万元，下降3.9%，全市地方一般公共预算总支出1,325,399万元。全市地方政府性基金收入707,418万元，全市地方政府性基金总收入717,262万元。全市地方政府性基金支出714,455万元，全市地方政府性基金总支出714,455万元。全市社会保险基金预算收入421,378万元，全市社会保险基金预算支出230,864万元。全市国有资本经营预算收入2,124万元，全市国有资本经营预算总收入2,207万元，全市国有资本经营预算支出1,957万元。

    审查委员会认为，市政府提出的2017年三亚市财政预算草案，贯彻了中央和省、市经济工作会议精神，符合《预算法》相关规定；收入安排实事求是，积极稳妥，与我市经济社会发展预期目标相适应；支出安排统筹兼顾，重点突出，保障了重大项目和民生支出，2017年预算草案是可行的。

    审查委员会建议本次会议批准市政府提出的2017年三亚市本级预算草案，批准《关于2016年三亚市预算执行情况及2017年三亚市预算草案的报告》。

    三、为完成2017年预算任务，审查委员会提出以下三点建议：

    一是加强收入征收管理，继续优化支出结构。加强财政收入征管，积极培育财源税源，严格依法治税，强化税收征管，确保税收收入应收尽收，不断优化收入结构，提高财政收入质量。加大存量资金盘活力度，用好增量资金，调整优化支出结构，加强支出进度管理，支持脱贫攻坚与农业发展等稳增长、调结构、惠民生的重点领域，增强民生保障的可持续性。

    二是深化财税体制改革，进一步完善现代预算制度。加大一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算之间统筹和衔接的力度；完善跨年度预算平衡机制，加强对重大财政改革、重要财政政策和重大投资项目的分析研究，推进中期财政规划管理改革；进一步规范财政转移支付制度；严格规范地方政府债务管理，举债规模不得突破经批准的限额，严格禁止违规举债和变相融资行为，完善债务风险预警机制。

    三是加大监督力度，增强预算的权威性和严肃性。预算经本级人民代表大会审查批准，必须严格遵照执行，非经法定程序，不得调整，不得超预算或无预算支出，需要进行预算调整的，应当在预算调整方案中体现；加强财政监督管理制度建设，完善财政监督约束机制，强化对重点项目和民生事项财政资金分配和使用监督，确保财政资金规范运行；健全预算绩效管理机制，推进绩效评价工作；继续加强对预算执行的审计监督，加大对审计查出问题的整改力度，切实提高整改实效；继续推进预决算公开，进一步细化预决算公开内容，方便社会公众监督。

    以上报告，请予审议。